El doble filo de la herencia

Recibir una herencia puede ser un momento de gran alivio económico, especialmente si se trata de una suma considerable. Sin embargo, el abogado laboralista Andrés Millán ha señalado que no todo lo que brilla es oro. La carga fiscal que acompaña a una herencia y la naturaleza del activo heredado pueden convertir lo que parece un regalo en una pesada losa, especialmente para los herederos.

Fiscalidad de las herencias en España

En España, la imposición de sucesiones varía considerablemente según la comunidad autónoma, lo que puede llevar a que dos herederos reciban el mismo importe, pero con cargas fiscales muy diferentes. Por ejemplo, en comunidades como Andalucía o Cataluña, los tipos impositivos son más elevados en comparación con otras regiones como Madrid, que ha implementado bonificaciones significativas.

La base imponible se calcula a partir del valor real de los bienes heredados, y en el caso del dinero en efectivo, esto puede ser bastante directo. Sin embargo, Millán advierte que si ese dinero está invertido en productos financieros, como acciones o fondos de inversión, el escenario cambia. En estos casos, los herederos pueden enfrentarse a plusvalías ocultas que incrementen la carga fiscal al momento de la herencia.

El peor legado: activos mal gestionados

Uno de los principales riesgos mencionados por Millán es dejar a los hijos activos financieros que no estén bien gestionados. Por ejemplo, si un padre hereda acciones de una empresa que, aunque en su momento fue valiosa, se ha depreciado o se encuentra en declive, el legado puede convertirse en un lastre. La falta de formación financiera entre los herederos puede llevar a decisiones equivocadas que agraven la situación.

Además, la herencia de deudas es otra preocupación. Si el patrimonio heredado incluye préstamos o hipotecas, los herederos deben estar preparados para asumir esas obligaciones. En algunos casos, los hijos pueden optar por rechazar la herencia si consideran que las deudas superan el valor de los activos.

Planificación patrimonial: la clave para evitar sorpresas

Para evitar que una herencia se convierta en una carga, Millán recomienda realizar una adecuada planificación patrimonial. Esto implica no solo informar a los herederos sobre la situación financiera de la familia, sino también educarlos en la gestión de activos. La transparencia sobre el estado de las inversiones y las deudas puede evitar conflictos y malentendidos futuros.

Asimismo, es crucial considerar la forma en que se estructuran los activos. Por ejemplo, en lugar de dejar una suma de dinero en efectivo, puede ser más beneficioso legar activos que generen ingresos pasivos, como propiedades en alquiler o inversiones en fondos que ofrezcan rentabilidad a largo plazo.

Conclusiones: heredar con responsabilidad

En resumen, la herencia puede ser un instrumento poderoso para asegurar el bienestar financiero de los hijos, pero también puede convertirse en una carga si no se gestiona adecuadamente. La asesoría de un abogado especializado en fiscalidad y planificación patrimonial es fundamental para evitar que lo que debería ser un alivio termine siendo un problema. La educación financiera y la toma de decisiones informadas son la clave para asegurar que las futuras generaciones puedan beneficiarse realmente de lo que se les deja.